UNI FIN INVEST AML / CTF নীতিমালা

1. নীতিমালা বিবৃতি

UNI Fin Invest (কোম্পানি) মরিশাস প্রজাতন্ত্রের আইন অনুযায়ী প্রতিষ্ঠিত, যার রেজিস্ট্রেশন ঠিকানা হল Office 306, 3rd Floor, Ebene Junction, Rue de la Democratie, Ebene, Republic of Mauritius এবং এটি ইনভেস্টমেন্ট ডিলার ফুল-সার্ভিস ডিলার (আন্ডাররাইটিং লাইসেন্স বাদে) হিসেবে ফাইন্যান্সিয়াল সার্ভিসেস কমিশন (FSC) কর্তৃক ইস্যু করা লাইসেন্স ধারণ করে।

UNI Fin Invest মরিশাসে নিয়ন্ত্রিত এবং ফাইনান্সিয়াল ইন্টেলিজেন্স এবং অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং অ্যাক্ট (FIAMLA) এবং মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসবাদী অর্থায়ন প্রতিরোধে FSC দ্বারা নির্ধারিত নির্দেশিকা মেনে চলে।

এই নিয়মাবলী এবং এর অভ্যন্তরীণ নীতিমালা অনুযায়ী, UNI Fin Invest ক্লায়েন্টদের উপর যথাযথ যাচাই-বাছাই সম্পাদন করতে বাধ্য। এর মধ্যে ক্লায়েন্টের পরিচয় যাচাই, লেনদেন বিশ্লেষণ, প্রকৃত সুবিধাভোগীদের সনাক্তকরণ, তহবিলের উৎস মূল্যায়ন, এবং সন্দেহজনক লেনদেন পর্যবেক্ষণ ও রিপোর্ট করা অন্তর্ভুক্ত।

আমাদের ওয়েবসাইটে কোম্পানির গ্রাহক চুক্তি গ্রহণের মাধ্যমে, গ্রাহকরা স্বীকার করেন এবং বোঝেন যে UNI Fin Invest প্রয়োজন অনুসারে পূর্ব নোটিশ বা অতিরিক্ত সম্মতি ছাড়াই এই যথাযথ পর্যালোচনা প্রক্রিয়া পরিচালনা করতে পারে। জটিল যথাযথ পর্যালোচনা প্রক্রিয়া বা তদন্তের ক্ষেত্রে, গ্রাহকের অ্যাকাউন্ট কার্যক্রম সীমাবদ্ধ হতে পারে।

2. এই AML/CTF নীতির কার্যপরিধি

এই নীতি সমস্ত UNI Fin Invest কর্মকর্তাদের, কর্মচারীদের, ক্লায়েন্টদের এবং UNI Fin Invest দ্বারা প্রস্তাবিত পণ্য এবং পরিষেবাগুলিতে প্রযোজ্য। UNI Fin Invest এর অধীনে থাকা সকল ব্যবসায়িক ইউনিট অর্থ পাচারের বিরুদ্ধে লড়াইয়ে সম্মিলিত প্রচেষ্টা গড়ে তুলতে সহযোগিতা করবে। UNI Fin Invest একটি ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি প্রয়োগ করেছে, যার দ্বারা লেনদেন সনাক্তকরণ, প্রতিরোধ এবং রিপোর্ট করার বিষয়ে নির্ভরযোগ্যতা আশা করা যায়। সকল প্রচেষ্টা নথিভুক্ত করা হবে এবং সংরক্ষিত হবে।

3. অর্থ পাচার এবং সন্ত্রাসবাদে অর্থায়নের সংজ্ঞা

অর্থ পাচার হল অবৈধভাবে প্রাপ্ত অর্থের উৎপত্তি লুকানোর প্রক্রিয়া, যা সাধারণত ব্যাংক লেনদেন বা বাণিজ্যিক লেনদেনের জটিল ক্রমের মাধ্যমে বৈধ আয়ের মতো প্রদর্শন করার জন্য ব্যবহৃত হয়। এটি সাধারণত তিনটি ধাপে সম্পন্ন হয়:

1. স্থাপন: অবৈধ অর্থের নিষ্পত্তি, যা প্রায়শই ব্যাংক অ্যাকাউন্টে জমা করার মাধ্যমে করা হয়, যাতে তা আর্থিক ব্যবস্থায় প্রবেশ করানো যায়।
2. স্তরায়ণ: তাদের উৎসকে আড়াল করার জন্য ধারাবাহিক লেনদেনের মাধ্যমে অর্থ স্থানান্তর করা, যাতে তা অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপের সাথে সংযোগ করা কঠিন হয়।
3. একীকরণ: 'পরিষ্কার' করা তহবিলকে অর্থনীতিতে পুনরায় প্রবেশ করানো, যা অপরাধীদের তা সন্দেহ ছাড়াই ব্যবহার করতে দেয়।

অর্থ পাচার বিভিন্ন ধরণের কর্মকাণ্ডকে অন্তর্ভুক্ত করে, যা অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে প্রাপ্ত তহবিলের উৎসকে আড়াল করার জন্য পরিকল্পিত। এই কর্মকাণ্ডগুলোর মধ্যে থাকতে পারে:

• অপরাধমূলক সম্পত্তি অধিগ্রহণ, ব্যবহার বা ধারণ করা: অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে প্রাপ্ত সম্পত্তি ধরে রাখা বা ব্যবহার করা।
• অপরাধের আয়ের পরিচালনা: চুরি, প্রতারণা বা কর ফাঁকির মত অপরাধ থেকে প্রাপ্ত তহবিল স্থানান্তর।
• অপরাধমূলক বা সন্ত্রাসমূলক সম্পত্তির সাথে জড়িত থাকা: অপরাধমূলক বা সন্ত্রাসমূলক কার্যকলাপের সাথে সংযুক্ত অর্থের সাথে সচেতনভাবে জড়িত থাকা।
• লন্ডারিংয়ের ব্যবস্থা সহজতর করা: অপরাধমূলক বা সন্ত্রাসী সম্পত্তি লন্ডারিংয়ের জন্য ব্যবস্থাগুলিতে অংশগ্রহণ করা।
• অপরাধমূলক আয়কে আর্থিক পণ্যে বিনিয়োগ করা: অবৈধ তহবিলকে আর্থিক পণ্যে মিশ্রিত করা।
• সম্পত্তি/সম্পদে বিনিয়োগ করা: অপরাধমূলক আয়কে রিয়েল এস্টেট বা অন্যান্য দৃশ্যমান সম্পদের অর্জনে ব্যবহার করা।
• অপরাধমূলক সম্পত্তি স্থানান্তর: অপরাধমূলক সম্পত্তি সনাক্তকরণ এড়াতে দেশের ভেতরে বা বাইরের স্থানে স্থানান্তর করা।

অর্থপাচার সবসময় সরল প্রক্রিয়া অনুসরণ করে না—এটি সরাসরি লেনদেন জড়িত করতে পারে, যেমন বিলাসবহুল সামগ্রী (যেমন, গাড়ি বা গয়না) কেনা, অথবা তহবিলের প্রকৃত উৎস গোপন করার জন্য ডিজাইন করা বৈধ ব্যবসার জটিল জাল। যদিও নগদ টাকা প্রাথমিক ফর্ম হতে পারে, অপরাধমূলক সম্পত্তি অধিকার, রিয়েল এস্টেট বা অন্যান্য সুবিধাও অন্তর্ভুক্ত করতে পারে। কোনো সম্পত্তি অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে এসেছে তা জানা বা সন্দেহ করা সত্ত্বেও তা রিপোর্ট না করা অর্থপাচার প্রক্রিয়ায় অংশগ্রহণের সমান।

আর্থিক প্রতিষ্ঠান এবং সংশ্লিষ্ট ব্যবসায়িক প্রতিষ্ঠানগুলোকে অবশ্যই বুঝে নিতে হবে যে কোনো বিভাগ অপরাধমূলক কার্যক্রম থেকে মুক্ত নয়। তাই ব্যবসা প্রতিষ্ঠানগুলোকে তাদের পণ্যের সঙ্গে অর্থ পাচারের ঝুঁকি বিবেচনা করতে হবে এবং এই ঝুঁকি কমাতে দৃঢ় AML নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখতে হবে।

সন্ত্রাসবাদে অর্থায়ন হল এমন একটি প্রক্রিয়া যেখানে বৈধ ব্যবসা প্রতিষ্ঠান ও ব্যক্তিরা আদর্শগত, রাজনৈতিক বা অন্যান্য কারণে সন্ত্রাসী কার্যক্রম বা সংগঠনকে তহবিল সরবরাহ করতে পারেন। কোম্পানিকে নিশ্চিত করতে হবে যে:

1. ক্লায়েন্টরা নিজেরা সন্ত্রাসী বা সন্ত্রাসী সংগঠন নয়
2. এবং তারা এমন কোনো উপায় সরবরাহ করছে না যার মাধ্যমে সন্ত্রাসী সংগঠনগুলোর অর্থায়ন হয়।

সন্ত্রাসী অর্থায়নে অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে প্রাপ্ত অর্থ জড়িত নাও থাকতে পারে; বরং এটি তহবিলের উৎস বা এর প্রত্যাশিত ব্যবহারের উদ্দেশ্য গোপন করার একটি প্রচেষ্টা হতে পারে, যা পরবর্তীতে অপরাধমূলক উদ্দেশ্যে ব্যবহৃত হবে।

4. ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতি

AML পদ্ধতিতে ঝুঁকিভিত্তিক দৃষ্টিভঙ্গি নিশ্চিত করে যে পরিপূর্ণ সতর্কতার মাত্রা প্রতিটি সম্পর্কের সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকির সাথে আনুপাতিক হয়। এই পদ্ধতি এমন ক্ষেত্রে অধিকতর নজরদারির সুযোগ দেয় যেখানে অর্থপাচারের সম্ভাবনা বেশি থাকে, ফলে প্রচেষ্টা সেখানেই কেন্দ্রীভূত করা যায় যেখানে তা সবচেয়ে বেশি প্রয়োজন।

মূল ঝুঁকির কারণসমূহ নিম্নরূপ মূল্যায়ন করা হয়েছে:

1. ক্লায়েন্ট ঝুঁকি

   বিভিন্ন ক্লায়েন্ট প্রোফাইল বিভিন্ন ঝুঁকির মাত্রা বহন করে। একটি বেসিক Know Your Client (KYC) পরীক্ষা প্রতিটি ক্লায়েন্টের ঝুঁকি নির্ধারণে সহায়তা করে।

2. পণ্য ঝুঁকি

   নির্দিষ্ট পণ্য বা পরিষেবার সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকি তাদের মানি লন্ডারিংয়ের সরঞ্জাম হিসাবে সম্ভাবনার উপর নির্ভর করে। যেসব পণ্যে অবৈধ কার্যক্রম সহজতর করার বৈশিষ্ট্য রয়েছে, সেগুলোকে উচ্চ ঝুঁকিপূর্ণ হিসাবে গণ্য করা হয় এবং অতিরিক্ত সতর্কতা ও পর্যবেক্ষণ প্রয়োজন।

3. চ্যানেল ঝুঁকি

   কোম্পানি যেভাবে গ্রাহকদের গ্রহণ করে এবং তার পণ্য ও সেবা সরবরাহ করে, তা মানি লন্ডারিং/সন্ত্রাসে অর্থায়ন (ML/TF) এর প্রতি তার অসুরক্ষার উপর প্রভাব ফেলে। ডেলিভারি চ্যানেলের সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকি চিহ্নিত করার সময়, কোম্পানি সরাসরি সাক্ষাৎ ছাড়া ব্যবসায়িক সম্পর্কের সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকি ফ্যাক্টরগুলি বিবেচনা করে। কোম্পানি নিশ্চিত করে যে প্রাপ্ত নথিগুলো যথাযথভাবে যাচাই করা হয়েছে এবং গ্রাহকের পরিচয় নিশ্চিত করা হয়েছে, এই নথিগুলোর সত্যতা নিশ্চিত করার জন্য।

4. দেশ ঝুঁকি

   ক্লায়েন্টের ভৌগোলিক অবস্থান বা ব্যবসায়িক কার্যক্রমের উৎস একটি ঝুঁকির ফ্যাক্টর, কারণ দেশগুলোর AML/CTF নিয়ন্ত্রক কাঠামোতে ভিন্নতা রয়েছে। যেসব বিচারব্যবস্থায় AML/CTF নিয়ন্ত্রণ দুর্বল, সেগুলো মানি লন্ডারিংয়ের উচ্চ ঝুঁকি প্রদর্শন করতে পারে। তাই অতিরিক্ত সতর্কতা প্রয়োগ করা হয় সেই ক্লায়েন্ট বা লেনদেনের ক্ষেত্রে, যেগুলো উচ্চ AML/CTF ঝুঁকির দেশগুলোর সাথে যুক্ত।

এই ঝুঁকি কারণগুলি মূল্যায়ন করে, উচ্চ ঝুঁকিপূর্ণ এলাকায় মনোযোগ দিয়ে, যথাযথ সতর্কতা বৃদ্ধি করে এবং AML প্রয়োজনীয়তাগুলির কার্যকর সঠিকতা নিশ্চিত করে সম্পদগুলি দক্ষতার সাথে বরাদ্দ করা যায়।

5. Customer Due Diligence

ক. গ্রাহক যাচাই করা (CDD) হল ক্লায়েন্টদের সনাক্তকরণ ও যাচাইকরণের প্রক্রিয়া, যা তাদের ঝুঁকির মাত্রা মূল্যায়ন এবং AML/CTF (অর্থপাচার প্রতিরোধ/সন্ত্রাসবাদ অর্থায়ন প্রতিরোধ) বিধিবিধানের সাথে সঙ্গতি নিশ্চিত করে। UNI Fin Invest সকল ক্লায়েন্টের উপর CDD সম্পাদন করে।

গ্রাহক যাচাইকরণের উদ্দেশ্যে নিম্নলিখিত তথ্য প্রয়োজন:

• পূর্ণ নাম, জন্মতারিখ, জাতীয়তা এবং বাসস্থানের ঠিকানা।

গ্রাহক যাচাইকরণের জন্য নিম্নলিখিত নথির প্রয়োজন রয়েছে:

• জাতীয় পরিচয়পত্র, পাসপোর্ট বা অন্যান্য সরকার-প্রদত্ত শনাক্তকরণ নথি।
• বিদ্যুৎ বিল, ব্যাংক স্টেটমেন্ট, বা অন্যান্য ঠিকানা নিশ্চিতকরণ নথি

(একটি ঠিকানা নিশ্চিতকরণ নথি অবশ্যই গত তিন মাসের মধ্যে তারিখযুক্ত হতে হবে)।

KYC উদ্দেশ্যে, যোগাযোগ তথ্য, কার্যক্রম, পরিমাণ এবং অর্থের উৎসের মতো তথ্য প্রয়োজন।

সাধারণ রিপোর্টিং স্ট্যান্ডার্ড উদ্দেশ্যে, কর শনাক্তকরণ নম্বর এবং কর বসবাসের দেশ এর মতো তথ্য প্রয়োজন।

খ. বর্ধিত যথাযথ যাচাইকরণ পদক্ষেপগুলি উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ ব্যবসায়িক সম্পর্কের ক্ষেত্রে প্রয়োগ করা হয়, অর্থ পাচার বা সন্ত্রাসী অর্থায়নের ঝুঁকি হ্রাস করার জন্য। এই পদক্ষেপগুলির মধ্যে থাকতে পারে, তবে এতে সীমাবদ্ধ নয়:

1. গ্রাহক প্রোফাইল এবং ব্যবসায়িক সম্পর্কের প্রকৃতি সম্পর্কে অতিরিক্ত তথ্য সংগ্রহ করা।
2. অর্থের উৎস বা সম্পদের উৎস সম্পর্কে অতিরিক্ত তথ্য সংগ্রহ এবং যাচাই করা।

নিম্নলিখিত কার্যকলাপ EDD প্রয়োগের কারণ হতে পারে:

• রাজনৈতিকভাবে গুরুত্বপূর্ণ ব্যক্তি (PEPs)
• যাদের বিরুদ্ধে নেতিবাচক মিডিয়া রিপোর্ট আছে এমন গ্রাহকরা
• যাদের ব্যবসায়িক কার্যক্রম অর্থ পাচার বা সন্ত্রাসি অর্থায়নের উচ্চ ঝুঁকি ধারণ করে এমন গ্রাহকরা
• অন্যান্য কারণ

গ. চলমান পর্যবেক্ষণ:

FIAML প্রবিধান 2018 অনুযায়ী, কোম্পানি ব্যবসায়িক সম্পর্কের চলমান পর্যবেক্ষণ পরিচালনা করে, যা সম্পর্কের পুরো সময়কালে সম্পন্ন হওয়া লেনদেনের পর্যালোচনা অন্তর্ভুক্ত করে। এতে প্রয়োজনে তহবিলের উৎস নিশ্চিতকরণও রয়েছে, যাতে লেনদেনগুলি গ্রাহক সম্পর্কে কোম্পানির জ্ঞানের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ হয় তা নিশ্চিত করা যায়।

ঘ. রাজনৈতিকভাবে প্রকাশিত ব্যক্তিদের (PEPs) সনাক্তকরণ:

• একজন PEP হলেন এমন একজন ব্যক্তি যারা একটি বিশিষ্ট সরকারি পদে আসীন (যেমন রাষ্ট্র বা সরকারের প্রধান, উচ্চপদস্থ রাজনীতিক, উচ্চপদস্থ সরকারী, বিচারিক বা সামরিক আধিকারিক, রাষ্ট্রীয় মালিকানাধীন কর্পোরেশনের উচ্চপদস্থ নির্বাহী, গুরুত্বপূর্ণ রাজনৈতিক দলীয় কর্তাব্যক্তি ইত্যাদি) বা যারা এই ব্যক্তিদের সাথে ঘনিষ্ঠ সংযোগ রেখেছেন।
• PEPs এর উচ্চতর সম্ভাব্য দুর্নীতি বা প্রভাব সম্পর্কিত ঝুঁকির জন্য অতিরিক্ত ব্যবস্থা যেমন বর্ধিত সতর্কতা, প্রয়োগ করা হয়।

ঙ. রেকর্ড রাখা:

• সব পরিচয়পত্র, লেনদেন রেকর্ড এবং ঝুঁকি পরিসংখ্যান ডকুমেন্টেশন গ্রাহকের সাথে ব্যবসায়িক সম্পর্কের শেষ হওয়ার পর অন্তত সাত বছর পর্যন্ত রাখা হয়।

6. সন্দেহজনক লেনদেনের রিপোর্টিং

সন্দেহজনক কার্যকলাপ, সতর্ক সংকেত বা 'রেড ফ্ল্যাগ', সম্ভাব্য অর্থ পাচার বা অন্যান্য অবৈধ কার্যক্রমের ইঙ্গিত দেয়। এর মধ্যে রয়েছে অস্বাভাবিক লেনদেনের প্যাটার্ন, গ্রাহকের প্রোফাইলের সঙ্গে অসঙ্গত আচরণ, বা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ অঞ্চলের সাথে সংযোগ। যখন সন্দেহজনক কার্যকলাপ সনাক্ত করা হয়, তখন অতিরিক্ত যাচাই-বাছাই প্রয়োজন হয়। যদি কোনো যুক্তিসঙ্গত ব্যাখ্যা পাওয়া না যায়, তবে সেই কার্যকলাপটি AML বিভাগে রিপোর্ট করতে হবে।

সতর্ক সংকেতের উদাহরণ:

• সম্মতি, ব্যবসায়িক বিবরণ বা পরিচয় প্রদান করতে অনিচ্ছা বা অস্বাভাবিক উদ্বেগ।
• লেনদেনগুলি ব্যবসায়িক যুক্তি থেকে বঞ্চিত বা ক্লায়েন্টের ঘোষিত কৌশলের সাথে অসঙ্গতিপূর্ণ।
• তহবিল বা সম্পদের উৎস সম্পর্কে ভুল বা বিভ্রান্তিকর তথ্য।
• ব্যাখ্যাতীত বা ব্যাপক অ্যাকাউন্ট কার্যকলাপ, বিশেষ করে পূর্বে নিষ্ক্রিয় অ্যাকাউন্টে।
• উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থা বা বৈধ সংযোগবিহীন তৃতীয় পক্ষের সাথে লেনদেন।
• স্বাভাবিক ডকুমেন্টেশন বা লেনদেন প্রক্রিয়া এড়িয়ে যাওয়ার অনুরোধ।

সন্দেহজনক কার্যকলাপ রিপোর্ট করা

যে কোনো সন্দেহজনক কার্যকলাপ যত তাড়াতাড়ি সম্ভব রিপোর্ট করতে হবে। কোনো ব্যবসা হয়েছে বা করার ইচ্ছা আছে কিনা তা বিবেচনা না করেই অভ্যন্তরীণ রিপোর্ট করতে হবে। যদি প্রয়োজন হয়, একটি সন্দেহজনক কার্যক্রম রিপোর্ট নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষের কাছে জমা দেওয়া যেতে পারে।

অ্যাকাউন্ট ফ্রিজিং

যে অ্যাকাউন্টগুলি অপরাধমূলক কার্যকলাপ বা প্রতারণামূলক লেনদেনে যুক্ত হতে পারে, সেগুলি ফ্রিজ করা হতে পারে। যদি অ্যাকাউন্টধারীকে এমন কার্যকলাপে জড়িত থাকার সন্দেহ করা হয়, তবে এই নিয়ম প্রযোজ্য।

7. নিষেধাজ্ঞা এবং সন্ত্রাসবাদ / বিস্তার অর্থায়ন

মরিশাসের লাইসেন্সপ্রাপ্ত একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান হিসেবে, কোম্পানি জাতিসংঘ (আর্থিক নিষেধাজ্ঞা, অস্ত্র নিষেধাজ্ঞা এবং ভ্রমণ নিষেধাজ্ঞা) স্যাংশন অ্যাক্ট 2019 মেনে চলে, যা আন্তর্জাতিক শান্তি ও নিরাপত্তার লক্ষ্যমাত্রায় জাতিসংঘের নিরাপত্তা পরিষদের গৃহীত পদক্ষেপসমূহের বাস্তবায়নকে সক্ষম করে, যার মধ্যে সন্ত্রাসবাদের মোকাবিলা, সন্ত্রাসবাদ অর্থায়ন এবং গণবিধ্বংসী অস্ত্রের বিস্তার প্রতিরোধ অন্তর্ভুক্ত।

নিষেধাজ্ঞার মধ্যে থাকতে পারে আর্থিক বিধিনিষেধ, অস্ত্র নিষেধাজ্ঞা, ভ্রমণ নিষেধাজ্ঞা যা সংঘাত সমাধান, পারমাণবিক অস্ত্র বিস্তার রোধ এবং সন্ত্রাসবাদ প্রতিরোধের প্রচেষ্টাকে সমর্থন করে।