AML নীতি

নীতির পরিসর

এই নীতি প্রযোজ্য হবে সমস্ত Octa অফিসার, কর্মী, নিয়োজিত উৎপাদনকারী এবং পণ্য ও পরিসেবাগুলি যা Octa প্রদান করে থাকে। Octa -এর ভিতরে সমস্ত ব্যবসায়িক ইউনিটগুলি এং অবস্থানগুলি একে-অপরের সাথে সহযোগিতা করতে হবে যাতে একটি একত্রিত প্রচেষ্টা করা যায়, মানি লন্ডারিং (হওলা)-এর বিরুদ্ধে লড়াই করতে। প্রতিটি ব্যবসায়িক ইউনিট এবং অবস্থানকে কার্যকরী করেছে ঝুঁকি আধারিত প্রক্রিয়াগুলি যাতে লেনদন আটকানো যেতে পারে, চিহ্নিত করা যেতে পারে এবং সেগুলি প্রতিবেদন করা হতে পারে। যে প্রচেষ্টা করা হচ্ছে তা নথিবদ্ধ করতে হবে এবং সেটি চালিয়ে যেতে হবে। AML কম্প্লায়েন্স কমিটির দায়িত্ব হল সন্দেহজনক কার্যকলাপ প্রতিবেদন [Suspicious Activity Reports ("SAR")] আরম্ভ করা অথবা আইন রক্ষক বা নিয়ন্ত্রক এজেন্সিগুলির কাছে অন্যান্য প্রয়োজনীয় প্রতিবেদন করা। নীতি বিষয়ে আইন রক্ষক বা নিয়ন্ত্রক এজেন্সিগুলি থেকে যে কোনো যোগাযোগ AML কম্প্লায়েন্স কমিটির কাছে পাঠানো হবে।

কমিটি যা করবে তা হল

• মানি লন্ডারিং (সন্দেহ) সংক্রান্ত অভ্যন্তরীণ প্রতিবেদন প্রাপ্ত করবে
• সন্দেহজনক ঘটনা তদন্ত করবে
• উপযুক্ত কর্তৃপক্ষের কাছে উপযুক্ত সন্দেহজনক ঘটনার রিপোর্ট করবে
• নিশ্চিত করবে যে কর্মী ও পরামর্শদাতাদের সচেতনতা ও প্রশিক্ষণের পর্যাপ্ত আয়োজন করা হয়েছে
• সংস্থার গভর্নিং বডির কাছে অন্তত বছরে একবার সংস্থার পদ্ধতি ও নিয়ন্ত্রণের কার্যসম্পাদন ও কার্যকরিতা রিপোর্ট করবে।
• অ্যান্টি-মানিলন্ডারিং নীতির কার্যসম্পাদনের দৈনন্দিন কার্যকলাপ নিরীক্ষণ করবে এই সম্বন্ধে: নতুন পণ্যের বিকাশ; নতুন গ্রাহক অর্জন; সংস্থার বিজনেস প্রোফাইলে পরিবর্তন।

নীতি

এটি Octa -এর নীতি যে এই সংস্থা সক্রিয়ভাবে মানি লন্ডারিংয়ের প্রতিরোধ করবে এবং তার সাথে সেইসব কার্যকলাপ রোধ করবে যা সহায়তা করে মানি লন্ডারিংয়ে অথবা সন্ত্রাসবাদী বা অপরাধমূলক কার্যকলাপে। Octa অঙ্গীকার বদ্ধ AML পালনের প্রতি, প্রযোজ্য আইন মোতাবেক এবং তাই এই সংস্থার সমস্ত অফিসার, কর্মীগণ এবং নিয়োজিত উৎপাদকগণকে এই আদর্শ মান মেনে চলতে হবে যাতে তার পণ্য ও পরিসেবা, মানি লন্ডারিং উদ্দেশ্যে ব্যবহার না করা হয়।

নীতির পালনের উদ্দেশ্যে, মানি লন্ডারিংকে সাধারণত সংজ্ঞায়িত করা হয় সেই কার্যকলাপ হিসাবে, যা তৈরি করা হয় অপরাধমূলক কাজ থেকে উদ্ভূত অর্থের আসল উৎস গোপন করতে বা তা জাল করতে, যাতে সেই বেআইনি অর্থকে মনে হয় আইনত বৈধ এবং তা বৈধ সম্পদ হিসাবে পরিগণিত হতে।

মানি লন্ডারিং কী?

মানি লন্ডারিং হল সেই প্রক্রিয়া যার দ্বারা অবৈধভাবে প্রাপ্ত অর্থ বা অন্যান্য সম্পদ (অপরাধমূলক সম্পত্তি) কে বিনিময় করা হয় তথাকথিত “বৈধ” অর্থ বা অন্যান্য সম্পদের বদলে যাতে সরাসরি কোনো অপরাধের সাথে যুক্ত এই তথ্য না থাকে।

অপরাধমূলক সম্পত্তি যে কোনো আকার নিতে পারে, অর্থ ছাড়াও অর্থের সমতূল, ঋণপত্র, স্থাবর এবং অস্থাবর সম্পত্তি। এছাড়াও এটিতে অন্তর্ভুক্ত হয় অর্থ, যেভাবেই সেটি আসুক না কেন, যা ব্যবহার করা হয় সন্ত্রাসবাদীদের অর্থের যোগান দিতে।

মানি লন্ডারিং কার্যকলাপে অন্তর্ভুক্ত হয়:

• অপরাধমূলক সম্পত্তি প্রাপ্ত করা, ব্যবহার করা অথবা অধিকার করা
• অপরাধ থেকে উদ্ভূত অর্থ নিয়ে কাজ করা, যেমন চুরি, জালিয়াতি এবং কর ফাঁকি দেওয়া
• জ্ঞানত যে কোনো অপরাধমূলক অথবা সন্ত্রাসবাদীদের সম্পত্তিয়ে জড়িত থাকা
• অপরাধমূলক অথবা সন্ত্রাসবাদী সম্পত্তিতে সহায়তা করতে আঁতাত করা
• অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে উদ্ভূত অর্থ অন্য় কোনো আর্থিক পণ্যে বিনিয়োগ করা
• সম্পত্তি/সম্পদ প্রাপ্ত করার জন্য অপরাধমূলক কা থেকে উদ্ভূত অর্থ বিনিয়োগ করা
• অপরাধমূলক সম্পদ হস্তান্তর করা

মানি লন্ডারিংয়ের কোনো একক পর্যায় হয় না; পদ্ধতিগুলি হতে পারে বিলাসদ্রব্য কেনা ও পুনর্বার বিক্রয় করা, যেমন গাড়ি বা গয়না থেকে জটিল বৈধ কাজকর্মের জালের মধ্যে দিয়ে অর্থ পাঠানো। সাদারণত এটি শুরু হয় নগদ অর্থ দিয়ে, কিন্তু এটি অনস্বীকার্য যে মানি লন্ডারিং হল অপরাধমূলক সম্পত্তি। এটি হতে পারে আইনত বৈধ যে কোনো সম্পত্তি, অর্থ, অধিকার, রিয়েল এস্টেট অথবা অন্য কোনো সুবিধা, যদি আপনি জানেন অথবা সন্দেহ করেন যে এটি প্রত্যক্ষ বা পরোক্ষভাবে প্রাপ্ত করা হয়েছে কোনো অপরাধমূলক কাজের ফলে এবং আপনি যদি সে বিষয়ে মুখ বন্ধ করে তাকেন, তাহলে আপনি ও সেই প্রক্রিয়ায় অংশগ্রহণ করছেন।

মানি লন্ডারিং প্রক্রিয়া তিনটি ধাপ অনুসরণ করে:

1. জমা করা (প্লেসমেন্ট)
   অবৈধ কাজ থেকে প্রাপ্ত প্রাথমিক অর্থ জমা করা,যে মন ব্যাংক অ্যাকাউন্টে।
2. পর্যায়ক্রম (লেয়ারিং)
   সেই অর্থকে আর্থিক ব্যবস্থার বিভিন্ন পর্যায়ের মধ্যে দিয়ে নিয়ে যাওয়া যাতে নগদের উৎস লুকিয়ে ফেলা যায় এবং সেটিকে যাতে বৈধতা দেওয়া যায়।
3. একত্র করা (ইন্টিগ্রেশন)
   অপরাদীরা সেই অর্থ নিয়ে যা খুশি করতে পারে যদি সেটি সিস্টেম থেকে “বৈধ” অর্ত হিসাবে তোলা হয়ে থাকে।

অপরাধীদের কার্যকলাপ থেকে কোনো আর্থিক ক্ষেত্রের ব্যবাই সুরক্ষিত নয় এবং তাই সংস্থাগুলিকে তাদের প্রদান করা পণ্য ও পরিসেবায় মানি লন্ডারিং ঝুঁকি বিষয়ে সতর্ক থাকতে হবে।

কাউন্টার টেররিস্ট ফাইন্যান্সিং (CTF) কী?

সন্ত্রাসবাদে অর্থ যোগান দেওয়া হল সেই প্রক্রিয়া যেখানে বৈধ ব্যবসাগুলি এবং ব্যক্তিগণ সন্ত্রাসবাদী কার্যকলাপ বা সংগঠনকে অর্থের যোগান দিয়ে থাকেন আদর্শগত, রাজনৈতিক অথবা অন্য কোনো কারণে। সংস্থাদের তাি নিশ্চিত করতে হবে: (i) গ্রাহকেরা সন্ত্রাসবাদী সংগঠন যেন না হয়; এবং (ii) তারা এমন কোনো উপায় প্রদান করছে না যার দ্বারা সন্ত্রাসবাদী সংগঠনগুলি অর্থের যোগান পাচ্ছে।

সন্ত্রাসবাদীদের অর্থ প্রদানে অপরাধমূলক অর্থ সবসময়ে ব্যবহৃত হয় তা নয়, কিন্তু তার উৎস বা বাঞ্ছিত ব্যবহার লুকানোর বিষয় এসে পড়ে, যা পরবর্তী কালে ব্যবহার করা যাবে অপরাধমূলক কাজে।

ঝুঁকি আধারিত প্রক্রিয়া

যদি কোনো সংস্থা অভ্যন্তরীণভাবে অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং প্রক্রিয়া গ্রহণ করতে চায়, তখন সেটিকে যেভাবে যাচাই করতে হবে তাতে ঝুঁকি-আধারিত প্রক্রিয়ার প্রয়োজন হবে। এর মানে হল, ঝুঁকিতে থাকে একটি গ্রাহক সম্পর্ক খুঁটিয়ে যাচাই করার ক্ষেত্রে যে সম্পদ খরচ করা হবে, সেটি সেই সম্পর্কটি যে ঝুঁকি সৃষ্টি করছে তার অনুপাতে হতে হবে।

সেই ঝুঁকিকে এই কটি ক্ষেত্রে ভাগ করা যাবে:

গ্রাহকদের ঝুঁকি

বিভিন্ন গ্রাহকদের প্রোফাইলে বিভিন্ন প্রকার ঝুঁকি জড়িত থাকে। একটি সাধারণ গ্রাহককে জানুন [Know your Customer (KYC)] পরীক্ষা নির্ধারণ করতে পারে একটি গ্রাহকেক ক্ষেত্রে কেমন ঝুঁকি আছে। উদাহরণস্বরূপ, প্রায় অবসর নেওয়া ব্যক্তিরা অল্প অল্প করে, নিয়মিত সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে টাকা রাখছেন, তাঁদের আর্থিক সঙ্গিতর সাতে সামঞ্জস্য রেখে - এঁদের ক্ষেত্রে ঝুঁকি কম হয় মধ্যবয়স্ক ব্যক্তিদের থেকে যাঁরা প্রতিবার বিভিন্ন পরিমাণের টাকা সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে রাখেন এমনভাবে যা সেই গ্রাহকের লভ্য আর্থিক তথ্যের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ নয়। পরের জনের জন্য খুঁটিয়ে যাচাই আরও গভীরভাবে করতে হবে, প্রথমজনের তুলনায়, কারণ মানি লন্ডারিংয়ের সম্ভাব্য ঝুঁকি দ্বিতীয় ক্ষেত্রে অনেক বেশি।  কর্পোরেট কাঠামোগুলি ব্যবহার করা যাবে গ্রাহকদের উদাহরণ হিসাবে, যাদের উপরেরটির তুলনায় ঝুঁকির প্রোফাইল বেশ উপরে, কারণ সেগুলি অপরাধীরা ব্যবহার করতে পারে যাতে লেনদেনের স্তর করে তারা অর্থের উৎস লুকিয়ে ফেলতে পারে, এবং সেই ক্ষেত্রে ক্লায়েন্টগুলিকে শ্রেণিবিভাগ করা যাবে বিভিন্ন ঝুঁকির পর্যায়ে।

পণ্যের ঝুঁকি

এই ঝুঁকিটি উদ্ভূত হয় পণ্য বা পরিসেবা থেকেই। পণ্যের ঝুঁকি হয় মানি লন্ডারিং উপায় হিসাবে তার কার্যকরীতার উপর নির্ভর করে।

জয়েন্ট মানি লন্ডারিং স্টিয়ারিং গ্রুপ সেইসব পণ্যগুলিকে শ্রেণিবিভাগ করেছে, যেগুলি নিয়ে সাধারণত সংস্থাগুলি কাজ করে। সেগুলিকে তিনটি শ্রেণিতে বিভক্ত করা হয়েছে – হ্রাসকৃত, মধ্যম এবং বর্ধিত। সাধারণত, শুধুমাত্র রক্ষা কন্ট্র্যাক্টগুলিকে শ্রেণিবিভক্ত করা হয় হ্রাসকৃত ঝুঁকি হিসাবে এবং ইউনিট ট্রাস্টে বিনিয়োগগুলিকে উচ্চ ঝুঁকির বলে ধরা হয়। এছাড়াও, ঝুঁকির শ্রেণিবিভাগে যে বিষয়টি অবদান রাখবে, সেটি হল বিক্রিয় প্রক্রিয়া যা পণ্যটির সাথে সংশ্লিষ্ট। যদি পণ্যে লেনদেনটি  হয়ে থাকে পরামর্শের ভিত্তিতে, KYC-র ফলে তাহলে তাতে কম ঝুঁকি থাকবে কেবলমাত্র কার্যকরীকরণ লেনদেনের তুলনায়, যেখানে আপনি গ্রাহকের সম্পর্কে বেশ কম জানবেন।

দেশের ঝুঁকি

ক্লায়েন্টের ভৌগলিক অবস্থান অথবা ব্যবসায়িক কার্যকলাপের উৎসের সাথে ঝুঁকি সংশ্লিষ্ট থাকতে পারে, তার কারণ হল বিশ্বের বিভিন্ন দেশের ক্ষেত্রে বিভিন্ন প্রকারের ঝুঁকি সংশ্লিষ্ট থাকতে পারে।

একটি সংস্থা তাদের প্রয়োজনীয় খুঁটিয়ে যাচাই (due diligence) -এর পর্যায় নির্ণয় করবে প্রাথমিকভাবে এবং তারপর ধারাবাহকভাবে উপরের টারটি ঝুঁকির ক্ষেত্রগুলি ব্যবহার করে।

গ্রাহক সনাক্তকরণ কার্যক্রম

Octa গ্রহণ করেছে গ্রাহক চিহ্নিতকরণ প্রোগ্রাম (Customer Identification Program/CIP)। Octa একটি বিজ্ঞপ্তি প্রদান করবে যে তারা চিহ্নিতকরণ তথ্য চায়; প্রতিটি গ্রাহকর থেকে সংগ্রহ করবে নির্দিষ্ট ন্যূনতম গ্রাহক চিহ্নিতকরণ তথ্য, সেই তথ্য রেকর্ড করবে এবং তার সাতে রেকর্ড করবে যাচাইয়ের পদ্ধতি এবং তার ফলাফল।

গ্রাহকদের নোটিস

Octa একটি নোটিস প্রদান করবে গ্রাহকদের যে, তারা গ্রাহকদের কাছ থেকে তথ্যের অনুরোধ করছে যাতে সেই গ্রাহকের পরিচিতি যাচাই করা যায় প্রযোজ্য আইন অনুযায়ী।

আপনার গ্রাহককে জানুন (Know your customer)

যখন একটি ব্যবসায়িক সম্পর্ক তৈরি হয়, যা সেই সম্পর্কে পরে স্বাভাবিক কার্যকলাপ হিসাবে প্রতিষ্ঠিত হবে সেটিকে প্রতিষ্ঠিত করতে, কোম্পানির ক্ষেত্রে এটি জরুরি যে সেই ক্লায়েন্ট য়েরকম ব্যবসায়িক কার্যকলাপ করতে চায় তার প্রকৃতি নির্ধারণ করা প্রয়োজন হবে সেই কোম্পানির।

একবার যখন একটি ধারাবাহিক সম্পর্ক স্থাপিত হয়, যে কোনো স্বাভাবিক ব্যবসায়িক কার্যকলাপকে তার প্রত্যাশিত কার্যকলাপের গতি-প্রকৃতির সাথে তূলনা করে দেখা উচিত। যে কোনো ব্যাখ্যাহীন কার্যকলাপ তারপরে পরীক্ষা করে নির্ধারণ করা যেতে পারে সেখানে কোনো মানি লন্ডারিং বা টেররিস্ট ফান্ডিংয়ের সন্দেহ আছে কিনা।

একটি ক্লায়েন্টের আয়, পেশা, সম্পদের উৎস, ট্রেডিং অভ্যাস এবং যে কোনো লেনদেনের অর্থনৈতিক উদ্দেশ্য সাধারণত সংগ্রহ করা হয় পরামর্শের ক্ষেত্রের অংশ হিসাবে। সম্পর্কের শুরুতে ব্যক্তিগত তথ্য এছাড়াও যোগাড় করা হয়, যেন জাতীয়তা, জন্মের তারিখ এবং বসবাসের ঠিকানা। এই তথ্যগুলিকেও বিচার করতে হবে যখন আর্থিক অপরাধ (AML ও CTF  সহ) ঝুঁকির কথা বিচার করা হবে। উচ্চ ঝুঁকির লেনদেনের ক্ষেত্রে,  ক্লায়েন্টের দেওয়া তথ্যের যাচাই করে নেওয়া উচিত হবে।

অর্থের উৎস

যখন একটি লেনদেন হয়, অর্থের উৎস, অর্থাৎ কীভাবে পেমেন্ট করা হবে, কোথা থেকে এবং কে করবে, সবসময়ে নির্ধারণ করা উচিত এবং তাকে রেকর্ড করে রাখতে হবে ক্লায়েন্টের ফাইলে (এটি সাধারণত করা হয়েথাকে চেকের অথবা ডৈইরেক্ট ডেবিটের ম্যানডেটের একটি কপি রেখে)।

সনাক্তকরণ

ব্যক্তি গ্রাহকদের ক্ষেত্রে সাধারণ চিহ্নিতকরণের প্রয়োজনীয়তা সাধারণত নিয়ন্ত্রিত হয় গ্রাহক ও তার ব্যবহার করা পণ্য প্রকারের উপর নির্ভর করে, অর্থাৎ সেই পণ্যের ক্ষেত্রে নির্ধারিত ঝুঁকি যা হবে - হ্রাসকৃত, মধ্যম নাকি উচ্চ ঝুঁকির পণ্য। সেটিকে মাথায় রেখে হ্রাসকৃত ঝুঁকি এবং মধ্যম ঝুঁকি পণ্যগুলিতে নিম্নলিখিত তথ্য প্রয়োজন হবে সাধারণ চিহ্নিতকরণ উদ্দেশ্যে:

• পূর্ণ নাম
• বসবাসের ঠিকানা

যাচাই

প্রাপ্ত তথ্যের যাচাই হতে হবে নির্ভরযোগ্য এবং স্বাধীন উৎস থেকে – যা হতে পারে গ্রাহক দ্বারা উপস্থাপিত নথি অথবা সংস্থা দ্বারা বৈদ্যুতিনভাবে অথবা উভয় দ্বারা। যেখানে মুখোমুখি ব্যবসা হয়ে থাকে, সংস্থাগুলি নথির যাচাইয়ের জন্য আসল কপিটি চাইবেন।

যদি কোনো ব্যক্তির পরিচিতির নথিগত প্রমাণ যদি এই আত্মবিশ্বাস দেয় যে সেটি সাধারণত সরকারী দপ্তর বা এজেন্সি অথবা আদালত দ্বারা জারী করা হয়েছে, তাহলে সেই ব্য়ক্তির বিষয়ে কর্তৃপক্ষ আগে তেকে সমস্ত তথ্য যাচাি করে রেখেছে। যদি পরিচিতির সেই রকম নথিগত প্রমাণ কোনো ব্যক্তির ক্ষেত্রে লভ্য না হয়, পরিচিতির অন্য প্রমাণ তাহলে সংস্থাটিকে ততটাই আত্মবিশ্বাস দিতে পারে যে গ্রাহকের পরিচিতিটি যথার্থ, যদিও সংস্থাটিকে তার সম্ভাব্য ঝুঁকির বিষয়ে বিবেচনা করে নিতে হবে।

যদি নথি থেকে পরিচিতি যাচাই করতে হয়, তবে সেটি আধারিত হওয়া উচিত:

একটি সরকার দ্বারা জারী করা নথি, যাতে থাকবে:

• গ্রাহকের পূর্ণ নাম, এবং
• তাদের বসবাসের ঠিকানা

সচিত্র সরকার দ্বারা জারী করা পরিচিতির নথি

• বৈধ পাসপোর্ট
• জাতীয় পরিচিতি পত্র

বিকল্পভাবে, এটি করা যেতে পারে চিত্রহীন সরকার দ্বারা জারী করা নথি দিয়ে, যাতে থাকবে গ্রাহকের পূর্ণ নাম, যাতে সমর্থন থাকবে দ্বিতীয় নথির, এবং এই নথিতে থাকতে হবে:

• গ্রাহকের পূর্ণ নাম, এবং
• তাদের বসবাসের ঠিকানা

Octa ক্লায়েন্টের জন্য তাদের যাচাইয়ের নথিপত্র জমা দেওয়ার সময় সীমিত করে না, তবে সেগুলো জমা দেওয়া ক্লায়েন্টের ফান্ড প্রত্যাহারের জন্য বাধ্যতামূলক প্রয়োজনীয়তা।

Octa জমা দেওয়া নথিপত্রগুলো প্রাপ্ত হওয়ার তারিখ থেকে 24 ঘন্টার মধ্যে সেগুলো পর্যালোচনা করার উদ্যোগ নেয়।

নিরীক্ষণ ও প্রতিবেদন পেশ

লেনদেন আধারিত নিরীক্ষণ করা হবে Octa -এর উপযুক্ত ব্যবসায়িক ইউনিটে। নির্দিষ্ট লেনদনের নিরীক্ষণে অন্তর্ভুক্ত হবে, কিন্তু তাতেই তা সীমিত হবে না, সেইসব লেনদেন যার মোট হবে $5,000 বা তার বেশি এবং যাদের ক্ষেত্রে Octa -এর সন্দেহজনক কার্যকলাপ বলে মনে হবে। প্রতিবেদন নথিবদ্ধ করা হবে।

সন্দেহজনক কার্যকলাপ

এমন কোনো কার্যকলাপ যেখানে এমন কিছু থাকবে যা ইঙ্গিত করবে মানি লন্ডারিং হতে পারে। এগুলিকে সাধারণত বলা হয় "লাল ফ্ল্যাগ"। যদি একটি লাল ফ্ল্যাগ দেখা দেয়, অতির্কিত খুঁটিয়ে যাাই করতে হবে, লেনদেনটি সম্পূর্ণ করার আগে। যদি যুক্তিপূর্ণ ব্যাখ্যা না পাওয়া যায়, তাহলে সন্দেহজনক কার্যকলাপকে AML কম্প্লায়েন্স কমিটির সাথে কথা বলতে হবে।

লাল ফ্ল্যাগের উদাহরণ হল:

• গ্রাহক অতিরিক্ত দুশ্চিন্তা প্রদর্শন করে সরকারী প্রতিবেদনের পালন সম্পর্কে এবং সংস্থার AML নীতি, বিশেষ করে তার পরিচিতি সংক্রান্ত, ব্যবসার প্রকার ও সম্পদ সম্পর্কে; অথবা সেই সংস্থাটি ব্যবসায়িক কার্যকলাপ সম্পর্কে কোনো তথ্য দিতে রাজি নয় অথবা ফাইল করে অস্বাভাবিক বা অতিরিক্ত সন্দেহজনক বা ব্যবসায়িক নথিপত্র।
• গ্রাহক সেই রকম লেনদন করতে চায় যাতে তার ব্যবসায়িক বুদ্ধি বা দৃশ্যত বিনিয়োগের কৌশল অসামঞ্জস্যপূর্ণ হয় গ্রাহকের ঘোষিত ব্যবসায়িক কৌশলের ক্ষেত্রে।
• গ্রাহক দ্বারা প্রদত্ত তথ্য, যাতে দেখা যায় যে অর্থের উৎস বৈধতার দাবী মিথ্যা, জাল অথবা অনেকাংশে মিথ্যা।
• অনুরোধ সাপেক্ষে, গ্রাহক অস্বীকার করে পরিচিতি দিতে বা ব্যর্থ হয় তার অর্ত বা অন্য কোনো সম্পদ সম্পর্কে বৈধ কোনো উৎস নির্দেশ করতে।
• গ্রাহক (অথবা গ্রাহকের সাথে জনসাধারণের সামনে সংশ্লিষ্ট কোনো ব্যক্তি) -এর যদি কোনো দুর্নীতিগত অতীত থাকে অথবা তিনি যদি খবরের শিরোনামে আসেন কোনো অপরাধমূলক, সামাজিক অথবা নিয়ন্ত্রণ উল্লঙ্ঘনের জন্য।
• গ্রাহক কোনো রকম চিন্তা প্রকাশ করছে না ঝুঁকি, কমিশন অথবা অন্যান্য লেনদন খরচের জন্য।
• এটি দেখা যায় গ্রাহক একজন এজেন্ট হিসাবে কাজ করছে কোনো বেনামী মূলের জন্য, কিন্তু সেই মূল ব্যক্তি বা সংস্থা সম্পর্কে কোনো রকম বাণিজ্যিক কারণ ছাড়া সেই গ্রাহক তথ্য দিতে চাইছে না বা দিতে অস্বীকার করছে অথবা সেই অনুরোধ এড়িয়ে যাচ্ছে।
• গ্রাহকটি অসুবিধা ভোগ করছে তার ব্যবসাটির প্রকার বর্ণনা করতে অথবা তার শিল্প সম্পর্কে সাধারণ জ্ঞান নেই।
• গ্রাহকটি ঘন্ঘন বা প্রচুর পরিমাণে মুদ্রা জমা দিচ্ছে এবং জোর দিচ্ছে যাতে কেবলমাত্র নগদে তার তার সমতূলভাবে লেনদেন করা হয়, অথবা চাইছে য়ে নগদ জমা এবং তার সমূলের ক্ষেত্রে নীতিতে সংস্থাটি যেন ছাড় পায়।
• দৃশ্যত কোনো কারণ ছাড়াই, গ্রাহক একাধিক অ্যাকাউন্ট রাখে একই ামে অথবা একাদিক নামে, বড়সড় আন্তঃ-অ্যাকাউন্ট বা তৃতীয় পক্ষকে টাকা হস্তান্তর করে।
• গ্রাহকের অ্যাকাউন্টে হঠাৎ করে ব্যাখ্যাহীন অথবা প্রচুর কার্যকলাপ হল, বিশেষ করে সেই অ্যাকাউন্টে যেখানে আগে তেমন কোনো কার্যকলাপ ছিল না।
• গ্রাহকের অ্যাকাউন্টে অসংলগ্ন তৃতীয় পক্ষ দ্বারা প্রচুর ওয়্যার ট্রান্সফার হচ্ছে, যা গ্রাহকের বৈধ ব্যবসায়িক উদ্দেশ্যের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ নয়।
• গ্রাহকের অ্যাকাউন্টে এমন ওয়্যার ট্রানসফার হচ্ছে যার কোনো দৃশ্যত ব্যবসায়িক উদ্দেশ্য নেই, সেই দেশ থেকে যা পরিচিত মানি লন্ডারিং ঝুঁকি হিসাবে এথবা যেখানে ব্যাংকের গোপন কার্যকলাপ অবাধে চলে।
• গ্রাহকদের অ্যাকাউন্ট ইঙ্গিত করে বৃহৎ অথবা ঘনঘন ওয়্যার ট্রান্সফার হয়, এবং অবিলম্বে তা চেক বা ডেবিট কার্ড দ্বারা তুলে নেওয়া হয় কোনো ব্যবসায়িক কারণ ছাড়াই।
• গ্রাহক টাকা জমা দেয়, এবং তার পরেই অনুরোধ করে যে সে টাকা যে ওয়্যার ট্রান্সফারের মাধ্যমে বাইরে পাঠিয়ে দেওয়া হয় কোনো তৃতীয় পক্ষকে, অথবা অন্য কোনো সংস্থায়, কোনো দৃশ্যত ব্যবসায়িক উদ্দেশ্য ছাড়া।
• গ্রাহক টাকা জমা করে দীর্ঘকালীন বিনিয়োগের উদ্দেশ্যে তার পর-পরই অনুরোধ করে তার পজিশন লিকুইডেট করতে এবং তার টাকা অ্যাকাউন্টের বাইরে এনে ফেলতে।
• গ্রাহক অনুরোধ করে যে একটি লেনদেন প্রসেস করা হবে এমনভাবে যাতে সংস্থার স্বাভাবিক নথিবদ্ধতার প্রয়োজনীতা এড়ানো যায়।

গ্রাহককে চিনুন – সন্দেহগুলি সনাক্ত করার ভিত্তি

একটি সন্দেহজনক লেনদেন অধিকাংশ সময়ে হতে পারে সেটি যা গ্রাহকের জ্ঞাত, বৈধ অথবা ব্যক্তিগত কার্যকলাপের সাথে অথবা সেই গ্রাহকের প্রকারের স্বাভাবিক ব্যবসার সাথে অসামঞ্জস্যপূর্ণ। তাই, চেনার প্রথম ধাপ হল গ্রাহকের ব্যবসা সম্পর্কে সম্যক জ্ঞান যাতে একটি বা একাধিক লেনদেনের ক্রমকে চেনা যায় অস্বাভাবিক বলে।

যে প্রশ্নগুলি আপনাকে বিবেচনা করতে হবে যখন আপনি বিবেচনা করবেন একজন প্রতিষ্ঠিত গ্রাহকের লেনদন সন্দেহজনক হতে পারে:

• সেই গ্রাহকের স্বাভাবিক কার্যকলাপের সাথে কি লেনদনের আকার সামঞ্জস্যপূর্ণ?
• যেখানে গ্রাহকের ব্যবসায়িক বা ব্যক্তিগত পরিসরে  লেনদেন যুক্তিপূর্ণ মনে হচ্ছে কি?
• গ্রাহকের করা লেনদেনের নকশা কি পরিবর্তিত হয়েছে?

সন্দেহজনক পরিস্থিতিগুলি

যেসব সমস্যা যা আপনাকে সন্দেহের দিকে নিয়ে যাবে তাতে অন্তর্ভুক্ত থাকবে:

• ক্লায়েন্টরা যারা নিজেদের পরিচিতির প্রমাণ দিতে যথেষ্ট টালবাহানা করেন;
• যেসব ক্লায়েন্টরা প্রয়োজনের অতিরিক্ত নির্ভর করেন ইন্ট্রোডিউসারের উপর (তারা হয়ত ইন্ট্রোডিউসারের পিছনে আত্মগোপন করে তাকতে পারে যাতে তাদের পরিচিতি বা ব্যবসাটির  আসল পরিচিয় দেওয়া এড়ানো যেতে পারে);
• নগদ আধারিত ব্যবসার অনুরোধ, উদাহরণস্বরূপ এই প্রশ্ন করা যে বিনিয়োগ কি নগদে করা যাবে, এটি বলে যে বিনিয়োগের জন্য টাকা নগদে পাওয়া যাবে;
• বিনিয়োগের জন্য যেখানে অর্থের উৎস পরিষ্কার নয়;
• যেখানে লভ্য অর্থের পরিমাণ ক্লায়েন্টের অন্যান্য পরিস্থিতির সাথে অসামঞ্জস্যপূর্ণ (অর্থাৎ সম্পদের উৎস পরিষ্কার নয়)। উদাহরণ হতে পারে ছাত্র বা অল্পবয়স্ক ব্যক্তি যাদের কাছে বিনিয়োগের জন্য অনেক বড় অর্থ রয়েছে;
• যেখানে গ্রাহকের ব্যবসায়িক বা ব্যক্তিগত পরিসরে  লেনদেন যুক্তিপূর্ণ মনে হবে না। বিশেষ যত্ন নিতে হবে সেই সব ক্ষেত্রে যদি ক্লায়েন্ট আপনার সাথে তার লেনদেনের পদ্ধতি বদল করে কনো যুক্তিপূর্ণ কারণ ছাড়া;
• যেখানে লেনদনের নকশা পরিবর্তন হয়;
• যেখানে ক্লায়েন্ট কোনো আন্তর্জাতিক লেনদন করছে, তার ক্ষেত্রে সেই দেশগুলির সাথে তার ব্যবসা করার কোনো যুক্তিপূর্ণ কারণ দেখা যাচ্ছে না (যেমন, তারা কেন সেই দেশে টাকা রেখেছে, যে দেটে অর্থ যাচ্ছে বা আসছে? তাদের পরিস্থিতিকে এমন কিছুর দিকে ইঙ্গিত করে যে সেই দেশে তাদের টাকা জমা থাকার কোনো যুক্তিপূর্ণ কারণ আছে?);
• যে ক্লায়েন্টরা আপনাদের তাদের স্বাভাবিক ব্যক্তিগত বা আর্থিক তথ্য দিতে রাজি নয়, কোনো দৃশ্যত বা যুক্তিপূর্ণ কারণ ছাড়াই। (যত্ন নিতে হবে যাতে সমস্ত দূরবর্তী লেনদেনগুলিকে সন্দেহজনক না মনে করা হয়, কারণ অধিকাংশ ক্ষেত্রেই সেগুলির যুক্তিসঙ্গত কারণ থাকতে পারে। সন্দেহ করতে হবে টুকরো টুকরো ঘটনার ফলশ্রুতি হিসাবে, কোনো একক ঘটনার ক্ষেত্রে নয়)

যে মানি লন্ডারিং করে সে সাধারণত তার লেনদন সম্পর্কে যথেষ্ট যুক্তিগ্রাহ্য কারণ দেখানোর চেষ্টা করে। সেগুলিকে প্রশ্নের মুখে ফেলা উচিত যাতে সিদ্ধান্ত নেওয়া যায় যে লেনদনটি সন্দেহজনক কিনা।

সন্দেহের প্রতিবেদন করা

যেখানে, যে কোনো কারণেই হোক, যদি আমরা সন্দেহ করি যে কোনো ক্লায়েন্ট, অথবা অন্য কোনো ব্যক্তি - যাদের পক্ষে তারা কাজ করছে, তারা চেষ্টা করছে (অথবা চেষ্টা করার চেষ্টা করছে) একটি লেনদেন করতে যাতে অপরাথ থেকে অর্থ জড়িত, তবে সেটির প্রতিবেদন করা হবে লিখিতভাবে যত দ্রুত বাস্তবে সম্ভব।

অভ্যন্তরীণ প্রতিবেদন অবশ্যই করতে হবে লিখিতভাবে, যদি কোনো ব্যবসা আগে করে থাকে বা করছে।

তদন্ত

AML কম্প্লায়েন্স কমিটিকে জানানোর পরে একট তদন্ত শুরু করা হবে এটি নির্ধারণ করতে যে, যথাযোগ্য রিপোর্ট আইননক্ষক বা নিয়ন্ত্রক এজেন্সিদের কাছে পাঠানো হবে। তদন্ততে অন্তর্ভুক্ত হবে, কিন্তু সেটি শুধু তাতেই সীমাবদ্ধ থাকবে না, সমস্ত লভ্য তথ্যের পর্য়ালোচনা, য়েমন পেমেন্টের ইতিহাস, জন্মের তারিখ এবং ঠিকানা। যদি তদন্তের ফলাফলের ক্ষেত্রে যদি প্রয়োজন হয়, একটি সুপারিশ করা হবে AML কম্প্লায়েন্স কমিটির কাছে যাতে উপযুক্ত আইন রক্ষক অথবা নিয়ন্ত্রক এজেন্সির কাছে একটি SAR ফাইল করা যায়। AML কম্প্লায়েন্স কমিটির দায়িত্ব হল আইনরক্ষক বা নিয়ন্ত্রক এজেন্সিদের কাছে নোটাস পাঠানো বা কোনো কিছু ফাইল করা।

তদন্তের ফলাফল কোথাও প্রকাশ করা হবে না বা কারো কাছে প্রকাশ করা হবে না, কেবলমাত্র তাদের ছাড়া যাদের জানার বৈধ কারণ আছে। কোনো পরিস্থিতিতেই কোনো অফিসার, কর্মী এথবা নিযোজিত এজেন্ট কোনো AML পরিস্থিতি, তদন্ত, নোটিস বা SAR ফাইলিংয়ের কথা প্রকাশ বা আলোচনা করবেন না সেইসব ব্যক্তি বা ব্যক্তিদের সাথে, অথবা অন্য কারো সঙ্গে, যাদের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত হবে অফিসারদের, কর্মীদের অথবা নিয়োজিত এজেন্টদের পরিবার।

অ্যাকাউন্ট ফ্রিজ করা

যেখানে আমরা জানতে পারি যে অর্থ অ্যাকাউন্টে এসেছে অপরাধমূলক কাজ থেকে, অথবা সেগুলি জালিয়াতি থেকে উদ্ভূত, সেখানে অ্যাকাউন্টটি ফ্রিজ করা প্রয়োজন হয়ে পড়ে। যেখানে এটি মনে করা হয় যে অ্যাকাউন্ট ধারক কোনো জালিয়াতিতে জড়িয়ে আছেন যার প্রতিবেদন করা হয়েছে, সেখানে অ্যাকাউন্টটিকে ফ্রিজ করার প্রয়োজন হতে পারে।